Leasing w Polsce – dlaczego warto go rozważyć?

Leasing zyskuje coraz większą popularność jako elastyczna i wygodna forma finansowania różnego rodzaju inwestycji. Przedsiębiorcy decydują się na tę metodę nie tylko w przypadku zakupu samochodów firmowych, lecz także sprzętu biurowego czy maszyn niezbędnych w procesie produkcyjnym. Również osoby prywatne coraz częściej sięgają po to rozwiązanie przy chęci korzystania z nowych technologii czy marzenia o nowym aucie bez konieczności ponoszenia jednorazowych, wysokich kosztów. W poniższym artykule omówimy najważniejsze aspekty, korzyści i wyzwania związane z leasingiem, dzięki czemu będziesz mógł samodzielnie ocenić, czy jest to forma finansowania odpowiednia dla Ciebie lub Twojej firmy.

Czym jest leasing i na czym polega?

Leasing to umowa cywilnoprawna zawierana między finansującym (najczęściej firmą leasingową) a korzystającym (osobą fizyczną lub przedsiębiorcą). W praktyce wygląda to tak, że finansujący kupuje określony przedmiot (na przykład samochód, maszynę, sprzęt specjalistyczny) i oddaje go w użytkowanie leasingobiorcy na ustalony w umowie czas. W zamian za to korzystający zobowiązany jest do uiszczania regularnych opłat – tzw. rat leasingowych.

Istnieją różne rodzaje leasingu, jednak do najpopularniejszych należą dwa warianty: leasing operacyjny oraz leasing finansowy. W leasingu operacyjnym przedmiot pozostaje własnością firmy leasingowej, a koszty rat można zaliczyć w większym zakresie w koszty prowadzenia działalności. Z kolei w leasingu finansowym przedmiot w momencie zawarcia umowy niemal od razu staje się środkiem trwałym korzystającego. W obu przypadkach jest to niezwykle elastyczne rozwiązanie, dopasowane do potrzeb różnej wielkości przedsiębiorstw, a coraz częściej i osób prywatnych.

Najważniejsze zalety i korzyści płynące z leasingu

Wiele osób decyduje się na leasing ze względu na liczne korzyści, których nie zapewniają inne formy finansowania. Poniżej przedstawiamy najistotniejsze zalety tego rozwiązania:

1. Oszczędność kapitału obrotowego
   Dla wielu przedsiębiorstw utrzymanie płynności finansowej jest kluczowe. Dzięki leasingowi nie trzeba zamrażać dużych sum pieniędzy, ponieważ przedmiot inwestycji opłaca się w ratach. Pozwala to swobodniej zarządzać środkami finansowymi i inwestować je w inne obszary biznesu.

2. Elastyczne warunki umowy
   Firmy leasingowe często dostosowują harmonogram spłat i wysokość rat do możliwości i potrzeb klienta. Oznacza to, że przedsiębiorca może wynegocjować korzystne warunki, a także zadecydować, co stanie się z przedmiotem leasingu po zakończeniu umowy (np. jego wykup czy zwrot i wymiana na nowszy model).

3. Lepsza zdolność kredytowa
   Ponieważ leasing nie wymaga angażowania środków w postaci pożyczki bankowej, przedsiębiorca nie obciąża przy tym tak bardzo swojej zdolności kredytowej. Może to być szczególnie ważne dla firm, które w przyszłości planują inwestycje wymagające tradycyjnych kredytów czy innych źródeł finansowania.

4. Rozwijanie firmy dzięki nowoczesnym technologiom
   Wielu przedsiębiorców chce korzystać z najnowocześniejszych narzędzi czy maszyn, jednak koszty ich zakupu bywają bardzo wysokie. Leasing staje się wtedy atrakcyjnym rozwiązaniem, umożliwiając szybki dostęp do zaawansowanych rozwiązań technologicznych, które mogą przynieść firmie przewagę konkurencyjną i poprawić wydajność pracy.

5. Korzystne warunki podatkowe
   Zarówno w przypadku leasingu operacyjnego, jak i finansowego, istnieją możliwości odliczenia części wydatków od podstawy opodatkowania. Przykładowo, w leasingu operacyjnym przedsiębiorca może wliczać raty leasingowe w koszty uzyskania przychodu w szerokim zakresie, co przekłada się na optymalizację podatkową.

Na co zwrócić uwagę, decydując się na leasing?

Zanim podpiszesz umowę, warto dokładnie przeanalizować kilka kluczowych aspektów, które pomogą uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek:

• Rodzaj leasingu
  Zdecyduj, czy bardziej opłacalny będzie leasing operacyjny, czy może finansowy. Wpływają na to przede wszystkim kwestie podatkowe i księgowe, ale także potrzeby Twojej firmy lub gospodarstwa domowego.

• Warunki wykupu
  Po zakończeniu umowy często masz możliwość nabycia przedmiotu na własność. Warto dopytać o ostateczny koszt i warunki, aby zawczasu uwzględnić te koszty w planach finansowych.

• Ograniczenia związane z użytkowaniem
  Jeśli przedmiotem leasingu jest samochód, upewnij się co do limitu kilometrów, serwisu, ubezpieczenia czy możliwości wyjazdów zagranicznych. Każda dodatkowa opłata może mieć wpływ na rentowność umowy.

• Procedura i koszty w razie wcześniejszego zakończenia umowy
  W niektórych przypadkach firma lub osoba prywatna może chcieć zakończyć umowę przed terminem (np. z powodu zmiany sytuacji życiowej, sprzedaży firmy lub braku potrzeby dalszego korzystania z danego urządzenia). Zapisy w umowie powinny dokładnie określać zasady i ewentualne koszty z tym związane.

Podsumowując

Leasing to nowoczesne, elastyczne i stosunkowo łatwo dostępne rozwiązanie finansowe, które może przynieść wiele wymiernych korzyści każdemu, kto potrzebuje sprzętu, pojazdu czy maszyny bez konieczności jednorazowego inwestowania dużej kwoty. Odpowiednio dobrana oferta pozwala przedsiębiorcom efektywnie rozwijać biznes, a osobom prywatnym – spełniać marzenia o nowym samochodzie czy innych dobrach, pozostawiając przy tym środki na inne cele lub inwestycje.

Jeżeli zdecydujesz się na leasing, warto dokładnie porównać warunki oferowane przez różne instytucje finansowe. Korzystne może być skorzystanie z pomocy doradców, którzy mają wgląd w bieżącą sytuację rynkową i mogą wynegocjować jeszcze bardziej atrakcyjne zapisy w umowie. Przed podjęciem ostatecznej decyzji zawsze przeanalizuj swoje potrzeby oraz zdolność do regularnej spłaty rat, by wybrać najkorzystniejszą i najbezpieczniejszą formę finansowania.